Les avantages de la philanthropie pour les clients fortunés
Donner au suivant : les avantages de la philanthropie pour les clients fortunés
Les occasions d’apporter une aide financière à une noble cause ne manquent pas, surtout en période de crise, et pour les clients fortunés qui souhaitent laisser libre cours à leur côté altruiste, il peut s’avérer difficile de choisir la bonne cause et la meilleure façon de procéder.
Pour faire une véritable différence, il ne suffit pas toujours de faire un chèque et d’espérer que votre don profitera à la bonne personne. Pour de nombreux Canadiens fortunés, cela peut aussi signifier d’améliorer la façon dont ils utilisent leur patrimoine, et par le fait même de contribuer à créer un monde meilleur.
À Gestion privée Manuvie, nous croyons que la philanthropie stratégique, fondée sur des partenariats durables, est le moyen le plus efficace de donner de l’espoir à ceux qui en ont le plus besoin. Dans cet article, nous examinerons certains des avantages des dons de charité et les moyens les plus efficaces de les faire.
Avantages des dons de charité
Le fait d’aider autrui apporte son lot de récompenses : selon une étude effectuée par l’Université de l’Oregon, les dons de charité peuvent s’accompagner d’une poussée de dopamine et d’endorphines qui favorisent le sentiment de bien-être et de satisfaction.1 Les dons de charité peuvent aussi contribuer à créer un héritage familial philanthropique et, si la structure est correctement établie, ils peuvent le faire de manière fiscalement avantageuse. Le taux du crédit d’impôt fédéral pour dons de bienfaisance personnels est actuellement de 15 % sur la première tranche de 200 $ et de 29 % sur les 200 $ restants. De plus, selon la province où vous habitez, à cela pourrait s’ajouter un montant qui viendrait augmenter le crédit d’impôt global pour 50 % du don.
Façons de donner
Les dons de charité peuvent s’avérer complexes et il est bien souvent difficile d’obtenir des conseils objectifs. Selon des rapports de recherche, 91 % des ménages canadiens fortunés font des dons à des organismes de bienfaisance, mais seulement 13 % d’entre eux consultent leur conseiller financier à ce sujet.2 Or, l’aide d’un professionnel des finances dans le cadre de vos activités philanthropiques pourrait vous aider, vous et votre famille, à soutenir les causes qui vous sont chères de façon plus efficace.
Bien qu’un don forfaitaire direct puisse être avantageux pour l’organisme de bienfaisance visé, celui-ci n’a pas son mot à dire sur la façon dont les fonds sont utilisés. Pour les personnes qui souhaitent verser des cotisations à long terme tout en ayant un certain contrôle sur la façon dont les fonds sont distribués et utilisés, il existe plusieurs autres options. Nous les examinerons plus en détail ci-dessous.
1. Planification successorale
Faire un don de charité dans le cadre d’un testament vous permet de soutenir les causes qui vous tiennent à cœur longtemps après votre départ. Grâce à la planification successorale, vous pouvez léguer un montant fixe, un pourcentage, un actif particulier ou le montant résiduel de votre succession. En faisant un don à un organisme de bienfaisance dans le cadre de votre testament, vous réduisez également l’impôt à payer par vos ayants droit. La valeur exacte des crédits d’impôt non remboursables découlant de votre don de charité est calculée en fonction de votre revenu dans l’année où le crédit est réclamé. Votre succession recevra un reçu pour don de bienfaisance correspondant au montant de votre don, ce qui réduira, voire éliminera l’impôt final.
2. Fondations privées
Les fondations privées sont des instruments souples, qui sont souvent créés pour promouvoir la philanthropie familiale par l’intermédiaire d’organismes de bienfaisance choisis par les fondateurs. En tant qu’organismes de bienfaisance enregistrés, les fondations privées peuvent émettre des reçus lorsqu’un don de charité est versé à la fondation, même si celle-ci peut conserver le don en question pendant plusieurs années (sous réserve de certaines règles). De plus, comme les fondations privées sont exonérées d’impôt, le revenu généré par le don croît à l’abri de l’impôt, ce qui permet à la fondation de verser d’importantes cotisations à d’autres organismes de bienfaisance. Au cours de la dernière décennie, les fondations privées ont gagné en popularité à la suite des changements apportés à la Loi de l’impôt sur le revenu. Cependant, leur gestion peut s’avérer coûteuse et prendre beaucoup de temps en raison des exigences administratives et des besoins en personnel.
3. Fonds orientés par le donateur
Les fonds orientés par le donateur procurent bon nombre des mêmes avantages que les fondations privées, exception faite des frais d’exploitation, et constituent le choix le plus populaire pour les personnes fortunées qui souhaitent verser des cotisations à long terme.
Comme c’est le cas des fondations privées, les fonds orientés par le donateur permettent aux bénéficiaires de faire des dons de charité sans avoir à décider quels organismes de bienfaisance tireront profit de leur don à court terme, ce qui permet aux fonds de continuer de croître à l’abri de l’impôt. Le donateur reçoit immédiatement un reçu pour don de bienfaisance, mais il peut prendre le temps d’élaborer un plan pour la distribution des fonds à des organismes de bienfaisance individuels.
Collaborer avec Gestion privée Manuvie
Pour réellement changer les choses, il est important d’avoir une infrastructure et un système de soutien prêts à l’emploi. Voilà où nous pouvons vous aider. Par l’intermédiaire de Gestion privée Manuvie, nos clients ont accès à un programme de dons caritatifs à vocation arrêtée par le donateur permettant de faire réellement une différence tout en profitant d’une expérience simplifiée.
En travaillant avec un conseiller en placement attitré, nous pouvons donner aux donateurs la possibilité de financer les besoins opérationnels immédiats des organismes de bienfaisance de leur choix, tout en créant une base de financement à long terme pour soutenir les programmes caritatifs annuels. Grâce à la philanthropie stratégique, nous gérons les aspects plus complexes, ce qui permet aux clients fortunés de soutenir leurs organismes de bienfaisance favoris, de profiter d’avantages fiscaux potentiels et de laisser un héritage philanthropique durable.
Renseignements importants
1 Université de l’Oregon, 15 août 2016. 2 BMO Banque privée Harris, Fondation DONN3, Association canadienne des professionnels en dons planifiés et Fondations philanthropiques Canada, 5 novembre 2014.
Une crise généralisée dans le secteur de la santé, comme une pandémie mondiale, pourrait entraîner une forte volatilité des marchés, la suspension et la fermeture des opérations de change, et affecter le rendement du portefeuille. Le nouveau coronavirus (COVID-19) perturbe ainsi considérablement les activités commerciales à l’échelle mondiale. Les répercussions d’une crise sanitaire, ainsi que d’autres épidémies et pandémies susceptibles de survenir à l’avenir, pourraient avoir des conséquences sur l’économie mondiale qui ne sont pas nécessairement prévisibles à l’heure actuelle. Une crise sanitaire peut exacerber d’autres risques politiques, sociaux et économiques préexistants. Cela pourrait nuire au rendement du portefeuille, ce qui entraînerait des pertes sur votre placement.
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